保護(hù)投資者合法權(quán)益關(guān)乎到廣大人民群眾的切身利益，是資本市場(chǎng)的重要基礎(chǔ)性工作。為此，中國(guó)證監(jiān)會(huì)高度重視對(duì)投資者，特別是針對(duì)中小投資者的保護(hù)工作，特將每年的5月15日定為“全國(guó)投資者保護(hù)宣傳日”。
今年為迎接“5.15全國(guó)投資者保護(hù)宣傳日”的來(lái)臨，中溶科技積極響應(yīng)河北證監(jiān)局號(hào)召，勇?lián)髽I(yè)社會(huì)責(zé)任，參與“5.15全國(guó)投資者保護(hù)宣傳日”系列活動(dòng)，并以此為契機(jī)，積極貫徹落實(shí)新《證券法》，扎實(shí)認(rèn)真地做好保護(hù)投資者權(quán)益的各項(xiàng)工作。
中溶科技在此提醒您
1.樹(shù)立理性投資觀念，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。
2.量入為出，適當(dāng)投資。
3.抵制高息誘惑，遠(yuǎn)離非法活動(dòng)。
4.防范非法證券投資的風(fēng)險(xiǎn)，樹(shù)立投資風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)意識(shí)。
證監(jiān)稽查證券典型違法案例
案例一：藍(lán)山科技欺詐發(fā)行及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)案。本案是一起新三板公司欺詐發(fā)行的典型案件。2017年至2019年，北京藍(lán)山科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱藍(lán)山科技）通過(guò)虛構(gòu)購(gòu)銷業(yè)務(wù)、研發(fā)業(yè)務(wù)等方式，累計(jì)虛增收入8億余元，虛增研發(fā)支出2億余元，虛增利潤(rùn)8000余萬(wàn)元，導(dǎo)致公開(kāi)發(fā)行文件存在虛假記載。華龍證券股份有限公司、中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京市天元律師事務(wù)所、開(kāi)元資產(chǎn)評(píng)估有限公司為藍(lán)山科技提供相關(guān)證券服務(wù)，未按業(yè)務(wù)規(guī)則審慎核查，出具的報(bào)告存在虛假記載。本案警示，新三板公司應(yīng)敬畏市場(chǎng)規(guī)則，切勿“帶病闖關(guān)”，相關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)勤勉履職，共同維護(hù)新三板市場(chǎng)健康發(fā)展。
案例二：正中珠江未勤勉盡責(zé)案。本案是一起審計(jì)機(jī)構(gòu)未充分執(zhí)行審計(jì)程序的典型案件。廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所（簡(jiǎn)稱正中珠江）在為康美藥業(yè)股份有限公司提供年報(bào)審計(jì)服務(wù)中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估階段部分認(rèn)定結(jié)論錯(cuò)誤，未嚴(yán)格執(zhí)行舞弊風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施等審計(jì)計(jì)劃，并存在其他未勤勉盡責(zé)行為，甚至出現(xiàn)內(nèi)部人員配合上市公司攔截詢證函、將偽造的走訪記錄作為審計(jì)證據(jù)的行為，出具的審計(jì)報(bào)告存在虛假記載。本案警示，審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保持職業(yè)懷疑，嚴(yán)格按照審計(jì)準(zhǔn)則的要求執(zhí)行審計(jì)程序，不得進(jìn)行“走過(guò)場(chǎng)”式的審計(jì)。